Типология отмывания преступных доходов реферат

Юриспруденция Противодействие легализации отмыванию доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма в Казахстане Проблема противодействия легализации отмыванию доходов и финансированию терроризма занимает особое место не только в Казахстане, но и также в других странах СНГ. Вследствие этого имеют место различного рода правонарушения и преступления, связанные с нарушением действующего законодательства страны. Так, по результатам прокурорских проверок установлено, что только в 2003 г.

На взгляд автора, к инструментам необходимо также отнести нотариальные доверенности, договора займа, аренды и купли-продажи и т. То есть инструменты, которые являются документальным источником возникновения или подтверждения права собственности на денежные средства или имущество, возможно, добытые преступным путем. Анализ правоприменительной практики, в том числе различных сочетаний приемов, способов, механизмов и инструментов, используемых преступниками в процессе легализации доходов от НОН, и изучение ранее проведенных исследований по рассматриваемой проблематике позволили выделить следующие характерные признаки или критерии отбора финансовых операций совершения преступления легализации доходов, полученных от НОН: 1. В большинстве случаев лицо, совершающее преступление из сферы НОН, занимается и последующей легализацией полученного преступного дохода, если не использует извлеченную от совершения преступлений выгоду на собственные нужды. Денежные переводы чаще всего имеют "круглые" суммы, кратные 100, 1000 или 10000 долларов США, евро или национальной валюты.

Типология отмывания преступных доходов реферат

На взгляд автора, к инструментам необходимо также отнести нотариальные доверенности, договора займа, аренды и купли-продажи и т. То есть инструменты, которые являются документальным источником возникновения или подтверждения права собственности на денежные средства или имущество, возможно, добытые преступным путем. Анализ правоприменительной практики, в том числе различных сочетаний приемов, способов, механизмов и инструментов, используемых преступниками в процессе легализации доходов от НОН, и изучение ранее проведенных исследований по рассматриваемой проблематике позволили выделить следующие характерные признаки или критерии отбора финансовых операций совершения преступления легализации доходов, полученных от НОН: 1.

В большинстве случаев лицо, совершающее преступление из сферы НОН, занимается и последующей легализацией полученного преступного дохода, если не использует извлеченную от совершения преступлений выгоду на собственные нужды. Денежные переводы чаще всего имеют "круглые" суммы, кратные 100, 1000 или 10000 долларов США, евро или национальной валюты. Зачисляемые на банковский счет наличные деньги в последующем полностью обналичиваются без остатка.

Дробление сумм денежных средств, перечисляемых клиентом одному или нескольким контрагентам по одному основанию и в течение небольшого периода времени. Зачисление на счет клиента денежных средств с назначением платежа "заем", "кредит", "ссуда" и "предоплата" от плательщика - физического лица, в том числе нерезидента или третьего лица, не являющегося стороной по договору и не имеющего договорных отношений с клиентом.

Перевод денег клиентом с определением "выплата по кредиту", "выплата по займу" или "очередной взнос" ранее неизвестным лицам или компаниям. Досрочное погашение кредитов, полученных на легальных основаниях в банке, либо займов в иных финансовых учреждениях например, в микрофинансовых организациях лицом, подозреваемым в НОН.

Пренебрежение клиентом более выгодными условиями оказания услуг, а также предложение клиентом необычно высокой комиссии или комиссии, заведомо отличающейся от обычно взимаемой комиссии по такому роду услуг.

Большой оборот наличных денежных средств, источник образования денежных средств неизвестен, операции осуществляются на большие суммы, которые не характерны для деятельности владельца счета. Денежные переводы, по сообщениям банков, не связаны с предпринимательской или инвестиционной деятельностью, а также с приобретением прав на недвижимое имущество. Денежные переводы нерезидентов офшорным компаниям, физическим лицам, открывшим счета в офшорных банках.

Цепочка операций имеет запутанный или необычный характер и не имеет явного экономического смысла. Один из контрагентов операции находится на территории, общеизвестной как центр производства и реализации наркотиков Афганистан, Иран, Пакистан, Таджикистан, Узбекистан, Казахстан, Колумбия и др.

Финансовые операции, в том числе с использованием альтернативных систем денежных переводов, между представителями одной диаспоры в различных странах, этнически связанных с одним государством.

Приобретение жилой и нежилой недвижимости, активов предприятий офшорными компаниями. Приобретение физическими лицами недвижимости, активов предприятий, а также их участие в бизнесе на денежные средства, полученные от офшорных компаний. Устремленность на приобретение недвижимости или активов предприятий за пределами Российской Федерации. Организации с высокой долей вероятности имеют признаки фиктивности для образования юридического лица используются подставные лица, в качестве которых выступают молодые люди без достаточных средств к существованию, лица без определенного места жительства, лица, страдающие наркотической или алкогольной зависимостью.

Использование подставных физических лиц, указанных в предыдущем пункте, на которых обманным путем или путем убеждения за небольшую плату оформляются банковские карты для последующего вывода на них денежных средств. Использование утерянных или поддельных документов, которые изготавливаются самостоятельно или приобретаются у профессиональных фальсификаторов по имеющимся статистическим данным, в России ежегодно изымается более 25 тысяч поддельных российских паспортов , подделка учредительных и бухгалтерских документов предприятий, нотариальных документов и т.

Использование для многоэтапного перемещения денежных средств так называемых "компаний-оболочек", регистрация на один юридический адрес большого количества различных организаций. Активное использование электронных платежных систем, регистрация большого количества электронных кошельков в различных электронных платежных системах на узкий круг лиц, использование систем онлайн-обмена валюты одной электронной платежной системы на валюту другой электронной платежной системы.

В большинстве случаев фактическое отсутствие временного промежутка между совершением предикатного преступления в виде фактов сбыта наркотиков и началом последующего преступления - легализации преступных доходов. В различных типологических исследованиях перечисленные признаки могут быть дополнены.

Кроме того, очевидно, что методы сбыта наркотиков будут и дальше меняться, приобретая все новые формы. Очевидно, что проведение аналогичных исследований в будущем будет оправдано необходимостью установления новых признаков и сложившихся типологий легализации доходов от НОН. В ходе проведенного исследования получен достаточно важный вывод о том, что обязательным условием эффективного проведения оперативно-разыскных и следственных мероприятий в сфере противодействия легализации доходов от НОН является понимание моделей и стадий легализации, умелое распознавание приемов и способов "отмывания".

Наличие этих навыков - неотъемлемый элемент качественного и верного документирования фактов легализации, что в результате приводит к хорошей судебной перспективе у уголовных дел рассматриваемой направленности. Если мелкие сбытчики наркотиков, действующие самостоятельно, в основном не прибегают к различным маскировочным мероприятиям, так как часто это экономически им не очень выгодно, а многие банально не осведомлены о наличии таких возможностей, то организованная преступность в сфере незаконного оборота наркотиков в некоторых случаях даже опережает развитие государственной системы противодействия отмыванию денег.

Проведенный анализ практической деятельности подтверждает факт того, что маскировка преступных деликтов в сфере легализации доходов НОН может осуществляться различными по количеству и разнообразию приемами и способами, многие из которых на практике достаточно тяжело выявляются и не всегда поддаются логическому описанию.

Между тем краеугольный закон современной физики - закон сохранения материи - гласит: "Материя никуда не исчезает и ниоткуда не появляется". Экономисты в этой связи используют одно очень расхожее выражение: "Деньги не приходят из ниоткуда и не уходят в никуда".

В настоящее время целесообразно сместить приоритеты к изучению и противодействию легализации доходов от НОН через призму исследования особенностей деятельности организованной преступности в данной сфере, уточнения и обобщения, используемых экономических и финансовых инструментов, в том числе исходя из региональных и международных характеристик. Противодействие легализации доходов, полученных от НОН, - это междисциплинарный процесс. Действия и мероприятия, осуществляемые в рамках этого процесса, требуют наличия специальных знаний и навыков не только в области уголовного права, уголовного процесса или оперативно-разыскной деятельности, но и профессиональных познаний об экономических и финансовых отношениях, особенностях ведения хозяйственной деятельности.

Кроме того, очень важно иметь аналитические навыки работы с большим объемом информации "на входе". Важным направлением совершенствования процессов противодействия легализации доходов от НОН представляется дальнейшее усиление взаимодействия с подразделением финансовой разведки на всех стадиях с одной стороны - это оперативная проверка и предварительное следствие, с другой - проведение финансового расследования и взаимный обмен опытом, формирующимся в процессе противодействия легализации доходов от незаконного оборота наркотиков в рамках имеющейся у каждого ведомства компетенции.

Такой подход должен ускорить достижение эффекта более полного использования возможностей и результатов анализа финансовой составляющей наркобизнеса для выявления каналов поставки и сбыта наркотиков, а первоосновой должно стать развитие понимания как самой проблемы, путей ее решения, так и возможных результатов, выгод. Литература 1. Уголовный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 13 июня 1996 г. Методологические основы противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Учеб.

Алиев, Д. Аминов, П. Бастрыкин А. Выявление и блокирование финансовых потоков, связанных с незаконным оборотом опиатов: доклад экспертной рабочей группы Парижского пакта при координации УНП ООН.

Вена, 2014. Зубков В. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. Корчагин О. Ревин В. Селищева Е. Финансовые расследования и типологические исследования в области противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. Если вы не нашли на данной странице нужной вам информации, попробуйте воспользоваться поиском по сайту: Отрасли права.

«Отмывание преступных доходов от деятельности финансовых пирамид» ( Таджикистан); «Типологии совершения коррупционных преступлений и. Это понятие шире, чем преступные доходы. В Законе доходы, полученные незаконным путем, определяются как "вещи, деньги, ценные бумаги иное.

Введение 2 Отдельные способы легализации преступных доходов 3 Заключение 11 Список использованной литературы 12 Введение Практика показывает, что выявление преступлений, предусмотренных ст. УК РФ, во многом зависит от применяемых организационных мер. Эффективность организационных мер напрямую зависит от качества информационно-аналитической работы, которая должна начинаться с анализа оперативной обстановки, сложившейся на определенной территории в конкретный период времени. Основой этой работы является оперативно-розыскная информация, поступающая из различных источников. Для того, чтобы выработать навыки в выявлении операций по отмыванию преступных доходов, необходимо знать механизмы их осуществления. Преступники иногда применяют сложные схемы движения денежных средств через объекты кредитно-финансовой системы и потребительского рынка, а также оффшорные зоны. Рассмотрим более подробно наиболее распространенные схемы легализации преступных доходов. Заключение Не всегда отмывание средств связанно с легализацией полученной прибыли с откровенно преступных действий, например, продажи наркотиков, оружия, людей или предоставление явно незаконных услуг. Чаще можно встретить схемы отмывания, направленные на освобождение от налогообложения или вывод подотчетных или учитываемых со стороны наблюдательных органов капиталов для личного использования или же для включения их в дальнейшие незаконные схемы. Смысл легализации заключается в частичной или полной подмене незаконных источников прибыли вполне легальными. Уклонение от налогов или обналичиваение по сути являются частными случаями отмывания денег и имеют более обширные цели. Используются впоследствии, как для развития бизнеса, так и для удовлетворения личных нужд владельца. Легализация денег существовала с момента появления самих денег и государственности как контролирующего органа, однако решение этой проблемы стало приоритетной задачей лишь в конце прошлого века. Простых способов пресечь отмывание доходов попросту не существует и любые действия, направленные на пресечение незаконной деятельности, лишь усложняет сами процессы легализации прибыли, не избавляясь от первопричины. Список литературы 1. О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 07.

В составе наблюдателей Евразийской группы 15 государств и 19 международных и региональных организаций. В соответствии с Соглашением о Евразийской Группе по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма государства и организации, желающие присоединиться к кругу наблюдателей ЕАГ должны обратиться с соответствующим заявлением к Пленарному заседанию через Секретариат.

Типология отмывания преступных доходов реферат 01. Используются впоследствии, как для развития бизнеса, так и для удовлетворения личных нужд владельца. Волженкин Б.

Типологии легализации (отмывания) доходов от незаконного оборота наркотиков (Корчагин О.Н.)

Отрывок из работы Введение Проблема легализации денег за последние 20 лет стала одной из основных проблем глобального характера. Актуальность темы обусловлена тем, легализация отмывание преступных доходов стало одним из самых опасных и распространенных видов в сфере экономики. Возрастает потребность в совершенствовании правовых основ борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем, предусматривающих ответственность за подобные деяния как в России, так и в зарубежных странах. Преступление данного вида характерно практически для всех форм организованной преступности, что искажает процесс принятия экономических решений, обостряет социальные проблемы и способствует коррупции. Цель работы — дать характеристику понятию " легализация", провести анализ статей связанных с легализацией денежных средств, рассмотреть виды ответственности за данное деяние, изучить международные стандарты.

Вы точно человек?

На наш взгляд, к инструментам необходимо также отнести нотариальные доверенности, договоры займа, аренды и купли-продажи и т. То есть инструменты, которые являются документальным источником возникновения или подтверждения права собственности на денежные средства или имущество, возможно добытые преступным путем. Покупка физическими лицами недвижимости, активов предприятий, а также их участие в бизнесе на денежные средства, полученные от оффшорных компаний. В различных типологических исследованиях перечисленные признаки могут быть дополнены. В данном исследовании фокус делался именно на признаки, характерные для легализации доходов, полученных от НОН. Кроме того, очевидно, что методы сбыта наркотиков будут и дальше меняться, приобретая все новые формы. Очевидно, что проведение аналогичных исследований в будущем будет оправдано необходимостью установления новых признаков и сложившихся типологий легализации доходов от НОН. Наличие этих навыков — неотъемлемый элемент качественного и верного документирования фактов легализации, что в результате приводит к хорошей судебной перспективе у уголовных дел рассматриваемой направленности. Если мелкие сбытчики наркотиков, действующие самостоятельно, в основном не прибегают к различным маскировочным мероприятиям, так как часто это экономически им не очень выгодно, а многие банально не осведомлены о наличии таких возможностей, то организованная преступность в сфере незаконного оборота наркотиков в некоторых случаях даже опережает развитие государственной системы противодействия отмыванию денег.

.

.

Отмывание денег

.

Типологические отчеты ЕАГ

.

Типологический анализ в первичном финансовом мониторинге

.

Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Типы клиентов. Типология DISС: синий-желтый-зеленый-красный!
Похожие публикации